.

Найти через поисковый регистр

^ Наверх

Особенности следствия и наказание

Последний раз обновлено:

Фальсификацию ЕГРЮЛ или реестра владельцев ценных бумаг расследуют следователи Следственного комитета Российской Федерации.

Информация о преступлении поступает следователям в полицию из разных источников.

Наиболее вероятно, что ложная информация будет обнаружена при проверке представленных документов налоговой инспекцией или организацией, которая ведет реестр владельцев ценных бумаг. Но это не значит, что обман не будет обнаружен позже.

Так, фальсификация может быть обнаружена в ходе налоговой проверки. Возможно, что недостоверные сведения обнаружит другая фирма, которая обратится в инспекцию за выпиской из ЕГРЮЛ. Ложные сведения в реестре владельцев ценных бумаг могут быть обнаружены организацией, которая ведет реестр, например, при переходе прав на ценные бумаги.

Прежде чем возбудить уголовное дело, следователь должен проверить поступившую к нему информацию.

Подробнее читайте раздел «Проверка информации о преступлении» - подраздел «Доследственная проверка».

Доследственная проверка фактов фальсификации ЕГРЮЛ или реестра владельцев ценных бумаг, как правило, проводится негласно. Владельцы и руководители фирм чаще всего и не догадываются, что ими заинтересовались правоохранительные органы.

Особенности следствия

Возбудив уголовное дело, следователь должен доказать, что:

  • в налоговую инспекцию или в организацию, которая ведет учет прав на ценные бумаги, представлены документы, содержащие заведомо ложные данные;
  • обвиняемый преследовал цель внести в реестр недостоверные сведения:
    • а) об учредителях (участниках) фирмы;
    • б) о размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале компании;
    • в) о владельцах именных ценных бумаг;
    • г) о количестве, номинальной стоимости и категории именных ценных бумаг;
    • д) об обременении ценной бумаги или доли;
    • е) о лице, которое управляет ценной бумагой или долей, переходящими в порядке наследования;
    • ж) о руководителе фирмы или другом человеке, имеющем право без доверенности действовать от имени компании;
  • обвиняемый хотел приобрести право на чужое имущество.

Чтобы это установить, следователь проведет различные следственные действия.

Во-первых, он допросит сотрудников фирмы и обвиняемого (или подозреваемого). На допросе следователь будет выяснять, чем занимается фирма, почему в документах появились недостоверные сведения и знал ли о них кто-нибудь из сотрудников.

Во-вторых, следователь может провести обыск. Он будет искать оригиналы документов, в которые были внесены изменения, черновики с записями, личные бумаги и т. п.

В-третьих, следователь может назначить судебно-бухгалтерскую, почерковедческую или технико-криминалистическую экспертизу документов:

  • представленных фирмой в налоговую инспекцию или организацию, которая ведет реестр владельцев ценных бумаг;
  • найденных в ходе обыска.

Подробнее читайте раздел «Процедура расследования» - подраздел «Предварительное следствие» - ситуацию «Следственные действия» - пункты «Обыск и выемка», «Назначение экспертизы» и «Допрос».

После того как обвиняемому предъявлено обвинение, следователь будет решать, какую меру пресечения ему выбрать.

Ответственность

За представление в налоговую инспекцию документов, в которых есть заведомо ложные сведения, предусмотрены следующие наказания:

  • штраф в размере от 100 000 до 300 000 рублей;
  • или принудительные работы, либо лишение свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до 100 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без него.

За внесение в реестр владельцев ценных бумаг заведомо недостоверных сведений путем неправомерного доступа к нему наказывают либо ограничением свободы, либо принудительными работами, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет либо без него.

Как поступают суды

Дела о фальсификации ЕГРЮЛ или реестра владельцев ценных бумаг рассматривают районные суды.

За представление в налоговую инспекцию документов, в которых есть заведомо ложные сведения, суды будут назначать штраф, реже – условный срок. Реальное лишение свободы будет назначаться в исключительных случаях.

Если человек внес ложные сведения в реестр владельцев ценных бумаг, получив к нему незаконный доступ, то назначить ему основное наказание в виде штрафа нельзя. Это значит, что преступник в любом случае будет лишен свободы (реально или условно). Штраф может быть назначен лишь дополнительно.



Полная версия этой статьи доступна только платным пользователям бератора

Чтобы получить доступ, просто оформите заказ на бератор:

  • Мы откроем вам доступ сразу после оплаты
  • Вы получите бератор по очень выгодной цене
  • Все новые возможности бератора вы будете получать бесплатно!

Если у вас уже есть доступ, войдите в личный кабинет



< Предыдущая страница Следующая страница >
 Закажите бератор сейчас
и получите отличный подарок
Заказать бератор